各鎮、街道辦事處，各有關(guān)用人單位：
現將《關(guān)于開(kāi)展2022年度勞動(dòng)保障書(shū)面審查部門(mén)聯(lián)合“雙隨機、一公開(kāi)”抽查的實(shí)施方案》印發(fā)給你們，請結合各自工作職能認真貫徹執行。檢查中遇到的業(yè)務(wù)問(wèn)題，請對口咨詢(xún)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)；省工作平臺應用中遇到的問(wèn)題請咨詢(xún)市場(chǎng)監管局。
區科創(chuàng )局聯(lián)系人：范慶濤，電話(huà)：5910130；
區稅務(wù)局聯(lián)系人：夏建勝，電話(huà)：5912717。
附件：1.《關(guān)于開(kāi)展2022年度勞動(dòng)保障書(shū)面審查部門(mén)聯(lián)合“雙
隨機、一公開(kāi)”抽查的實(shí)施方案》
2.區級勞動(dòng)保障書(shū)面審查部門(mén)聯(lián)合“雙隨機、一公開(kāi)”
檢查實(shí)施方案
3.職工工資明細匯總表
威海經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區 國家稅務(wù)總局
科技創(chuàng )新局 威海經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區稅務(wù)局
2023年3月2日
（主動(dòng)公開(kāi)）
附件1
關(guān)于開(kāi)展2022年度勞動(dòng)保障
書(shū)面審查部門(mén)聯(lián)合“雙隨機、一公開(kāi)”
抽查的實(shí)施方案
為規范各類(lèi)用人單位勞動(dòng)用工秩序，完善我區勞動(dòng)保障信用體系，根據省、市“雙隨機、一公開(kāi)”監管工作聯(lián)席會(huì )議辦公室要求和我區勞動(dòng)保障領(lǐng)域年度執法檢查工作實(shí)際，決定自2023年3月6日起，在全區范圍內開(kāi)展2022年度勞動(dòng)保障書(shū)面審查部門(mén)聯(lián)合“雙隨機、一公開(kāi)”抽查工作。依據我區監管實(shí)際和部門(mén)職能，制定本實(shí)施方案。
一、書(shū)面審查時(shí)間
2023年3月6日開(kāi)始，至6月30日結束。
二、書(shū)面審查范圍
轄區內的各類(lèi)用人單位、個(gè)體經(jīng)濟組織、民辦非企業(yè)單位、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等合伙組織和基金會(huì )，以及與勞動(dòng)者建立勞動(dòng)關(guān)系并有勞動(dòng)用工行為的國家機關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì )團體。
三、書(shū)面審查方式和步驟
（一）網(wǎng)上審查階段（2023年3月6日—3月20日)。各用人單位登錄“勞動(dòng)關(guān)系管理信息系統—單位網(wǎng)上服務(wù)”（網(wǎng)址：http://103.239.153.105:8080/hso/logonDialog.jsp），將本單位2022年度用工情況及相關(guān)數據資料如實(shí)錄入系統，并提報屬地人力資源社會(huì )保障部門(mén)審核，5個(gè)工作日后將審查結果反饋用人單位。
（二）自查自糾階段（2023年3月21日—3月31日）。用人單位根據工作人員審查反饋結果，對提報資料中存在的違反勞動(dòng)保障法律法規和規章的行為予以自行糾正，立即消除違反勞動(dòng)保障法律法規和規章的行為，并重新提報2022年度用工情況及相關(guān)數據資料。
（三）現場(chǎng)審查階段（2023年4月1日—5月15日）。按照《關(guān)于印發(fā)威海經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區就業(yè)和社會(huì )保障處“雙隨機、一公開(kāi)”工作實(shí)施細則的通知》（威經(jīng)就發(fā)〔2017〕54號）、《威海市用人單位勞動(dòng)保障守法誠信等級評價(jià)實(shí)施細則》要求和勞動(dòng)保障書(shū)面審查工作規定，確定檢查對象名單，并根據工作實(shí)際，使用專(zhuān)業(yè)型風(fēng)險分級分類(lèi)結果標準或通用型風(fēng)險分級分類(lèi)結果標準進(jìn)行隨機抽檢。選擇使用專(zhuān)業(yè)型風(fēng)險分級分類(lèi)結果標準的，要對2021年度書(shū)面審查不合格、2021年度勞動(dòng)保障守法誠信等級評價(jià)為B級或C級、被列入重大勞動(dòng)保障違法行為社會(huì )公布范疇、被列入拖欠農民工工資失信聯(lián)合懲戒對象名單以及2022年1月1日至今被舉報投訴三次以上（含三次）且經(jīng)查實(shí)存在違法行為的用人單位，全部審查。檢查過(guò)程及結果錄入要注意按照通用移動(dòng)檢查要求進(jìn)行。
（四）誠信評價(jià)階段（2023年5月16日—5月31日）。根據書(shū)面審查結果，按照《威海市用人單位勞動(dòng)保障守法誠信等級評價(jià)實(shí)施細則》（威人社發(fā)〔2021〕18號）的規定，對用人單位2022年度勞動(dòng)用工情況進(jìn)行誠信等級評價(jià)，公示期滿(mǎn)后，通過(guò)人力資源和社會(huì )保障局網(wǎng)站、電視、報紙等新聞媒體發(fā)布誠信等級評價(jià)結果，并抄送信用管理部門(mén)和各行業(yè)主管部門(mén)。
（五）總結整改階段（2023年6月1日—6月30日）。對違法違規的用人單位要跟蹤抓好整改工作，直至其違法行為徹底改正。區勞動(dòng)保障監察大隊要按照要求于7月6日前上報2022年度勞動(dòng)保障書(shū)面審查工作總結。
四、書(shū)面審查事項及內容
（一）科技創(chuàng )新局對用人單位遵守勞動(dòng)保障法律法規規章情況進(jìn)行檢查。具體內容為：用人單位制定內部勞動(dòng)保障規章制度的情況;用人單位與勞動(dòng)者訂立勞動(dòng)合同的情況；用人單位遵守禁止使用童工規定的情況；用人單位遵守女職工和未成年工特殊勞動(dòng)保護規定的情況；用人單位遵守工作時(shí)間和休息休假規定的情況；用人單位支付勞動(dòng)者工資和執行最低工資標準的情況；用人單位辦理社會(huì )保險登記情況；用人單位是否存在向社會(huì )保險經(jīng)辦機構申報應繳納的社會(huì )保險費數額時(shí)，瞞報工資總額或者職工人數；職業(yè)中介機構從事職業(yè)介紹服務(wù)情況；法律、法規規定的其他勞動(dòng)保障監察事項。
（二）稅務(wù)局對納稅人、扣繳義務(wù)人和其他涉稅當事人履行納稅義務(wù)、扣繳稅款義務(wù)情況及其他稅法遵從情況進(jìn)行檢查。
五、現場(chǎng)審查企業(yè)需提供的資料
（一）用人單位有關(guān)規章制度（涉及有關(guān)勞動(dòng)報酬、工作時(shí)間、休息休假、勞動(dòng)安全衛生、保險福利、職工培訓、勞動(dòng)紀律、勞動(dòng)定額管理等方面）；
（二）用人單位職工名冊（包括勞動(dòng)者姓名、性別、公民身份證號碼、戶(hù)籍地址、現住址、聯(lián)系方式、用工形式、用工起始時(shí)間、勞動(dòng)合同期限）。國家機關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì )團體還需提供不在編人員花名冊；
（三）接納實(shí)習生實(shí)習的，提供學(xué)校和用人單位簽訂的實(shí)習協(xié)議以及備案花名冊；使用勞務(wù)派遣人員的，提供勞務(wù)派遣單位和用人單位簽訂的勞務(wù)派遣協(xié)議及派遣人員名冊；
（四）全部招用人員登記表；
（五）全部勞動(dòng)合同；
（六）2022年12月31日資產(chǎn)負債表、2022年度損益表及現金流量表；
（七） 2022年度累計最末級科目余額表；銀行日記賬、現金日記賬及應付職工薪酬、各項成本費用等總賬及明細賬（管理費用、銷(xiāo)售費用、生產(chǎn)成本、制造費用、應付職工薪酬、其他應收款、其他應付款、應交稅費）；
（八）2022年度計提和發(fā)放應計入工資總額的工資、獎金、績(jì)效等記賬憑證及每月工資表。
（九）2022年度《職工工資明細匯總表》（需提供電子版，格式見(jiàn)后附表樣）。
（十）2022年度《職工花名冊》（變動(dòng)情況），必要時(shí)提供《銀行對賬單》；
（十一）本企業(yè)職工在其他企業(yè)或機構參保的，需提供本人的個(gè)人參保證明；聘請的離退休人員及聘用的實(shí)習學(xué)生需提供身份證復印件、學(xué)生證等相關(guān)資料。
（十二）2022年全部職工考勤表；
（十三）2022年度企業(yè)執行工資指導線(xiàn)審核表、企業(yè)執行最低工資標準向人力資源和社會(huì )保障行政部門(mén)備案證明;
（十四）營(yíng)業(yè)執照副本（含統一的社會(huì )信用代碼）、企業(yè)開(kāi)戶(hù)銀行及銀行帳號、法人登記證或身份證復印件，授權委托書(shū)；
（十五）實(shí)行綜合計算工時(shí)或不定時(shí)工作制的備案意見(jiàn)書(shū)；
（十六）稅務(wù)登記證；
（十七）貨物、服務(wù)銷(xiāo)售臺賬；
（十八）貨物出入庫單據、過(guò)磅單等其他與稅收檢查相關(guān)涉稅資料。
主管部門(mén)可根據日常工作中所掌握的企業(yè)遵守勞動(dòng)保障法律法規情況有針對性的調取上述資料，所提供的復印件均要加蓋單位公章。
六、書(shū)面審查結論
經(jīng)書(shū)面審查未發(fā)現問(wèn)題，用人單位遵守勞動(dòng)保障法律、法規和規章，評價(jià)年度內未因勞動(dòng)保障違法行為被查處的，或違法情節輕微且在規定時(shí)間內整改到位的，確定為書(shū)面審查合格單位，守法誠信等級評為A級；用人單位因勞動(dòng)保障違法行為被查處，但不屬于C級所列情形的，評為B級，確定為書(shū)面審查不合格單位；用人單位存在下列情形之一的評為C級，確定為書(shū)面審查不合格單位。1．因勞動(dòng)保障違法行為被查處三次以上（含三次）的；2．因勞動(dòng)保障違法行為引發(fā)群體性事件、極端事件或造成嚴重不良社會(huì )影響的；3．因使用童工、強迫勞動(dòng)等嚴重勞動(dòng)保障違法行為被查處的；4．拒不履行勞動(dòng)保障監察限期整改指令、行政處理決定或者行政處罰決定的；5．無(wú)理抗拒、阻撓人力資源社會(huì )保障部門(mén)實(shí)施勞動(dòng)保障監察，或打擊報復監察執法人員、證人、舉報投訴人的；6．因勞動(dòng)保障違法行為被追究刑事責任的。
僅在勞動(dòng)關(guān)系管理信息系統填報書(shū)面審查信息，未提供書(shū)面資料參加實(shí)地審查的用人單位，不再對其進(jìn)行誠信等級評價(jià)。不按要求填報書(shū)面審查信息的用人單位，可酌情將其納入下一年度書(shū)面審查必查或抽查范圍內。對提供資料參加實(shí)地審查的用人單位，主管部門(mén)應嚴格審查把關(guān)，對審查發(fā)現存在違法行為的，應根據勞動(dòng)保障法律法規的規定進(jìn)行立案查處。對于情節輕微的，可以先向被審查單位下達提示書(shū)，在規定時(shí)間內整改到位的，可以評為A級；對于在規定時(shí)間內未整改到位或不屬于輕微情節的，依法立案并根據實(shí)際情況確定等級。對違反勞動(dòng)保障法律、法規和規章，需要作出行政處罰決定的，科技創(chuàng )新局要依據《山東省人力資源和社會(huì )保障系統行政處罰裁量基準》等有關(guān)法律法規規定，對其實(shí)施行政處理（處罰）。
七、工作要求
一是要加強組織領(lǐng)導。各主管部門(mén)要充分認識做好部門(mén)聯(lián)合“雙隨機、一公開(kāi)”監管工作的重要性，加強組織領(lǐng)導，統籌執法資源，強化業(yè)務(wù)培訓，提升檢查人員業(yè)務(wù)素養和執法水平。把開(kāi)展勞動(dòng)保障書(shū)面審查工作作為凈化我區用工環(huán)境，推進(jìn)營(yíng)商環(huán)境建設，健全勞動(dòng)保障信用體系，打擊非法用工行為的一項重要抓手，充分發(fā)揮勞動(dòng)保障監察“網(wǎng)格化、網(wǎng)絡(luò )化”監管優(yōu)勢，將所屬網(wǎng)格內的用人單位全部納入待審查范圍，指定專(zhuān)人負責審查工作，配強配齊書(shū)面審查工作人員，制定切實(shí)可行的實(shí)施方案，統一審查工作標準，確保書(shū)面審查工作扎實(shí)有效推進(jìn)。要通過(guò)此次審查切實(shí)摸清所屬用人單位底數和基本情況，為預防和減少勞資糾紛隱患，有針對性地開(kāi)展監管打好基礎。
二是要將服務(wù)貫穿于審查過(guò)程中。要利用此次審查，組織用人單位加強對勞動(dòng)保障法律法規、單位網(wǎng)上服務(wù)系統、勞動(dòng)保障信用體系的學(xué)習和培訓。在審查中要結合市局“建立人社系統干部職工聯(lián)系服務(wù)企業(yè)長(cháng)效工作制度”的要求，及時(shí)指導用人單位完善內部規章制度、提高用工規范化管理水平、創(chuàng )建勞動(dòng)保障守法誠信單位。要建立長(cháng)效聯(lián)絡(luò )服務(wù)機制，通過(guò)建立微信群、QQ群等為用人單位答疑解惑，從“大人社”的角度為用人單位提供盡可能多的服務(wù)，以利于構建更加和諧穩定的勞動(dòng)關(guān)系。
三是要確保書(shū)面審查務(wù)求實(shí)效。審查時(shí)勞動(dòng)保障監察員要創(chuàng )新工作方法，通過(guò)與往年數據對比分析、深入詢(xún)問(wèn)、驗證材料等方式發(fā)現存在的問(wèn)題和可能的隱患，幫助用人單位自查和整改。要嚴格依法進(jìn)行調查處理，對拒不整改的用人單位，依法進(jìn)行處理處罰，并按照《威海市重大勞動(dòng)保障違法行為社會(huì )公布辦法》有關(guān)規定，依規向社會(huì )公布曝光，記入勞動(dòng)保障守法誠信檔案。
附件2
區級勞動(dòng)保障書(shū)面審查部門(mén)聯(lián)合“雙隨機、
一公開(kāi)”檢查實(shí)施方案
一、檢查部門(mén)、檢查對象
區科技創(chuàng )新局為牽頭發(fā)起部門(mén)，威海經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區稅務(wù)局為配合部門(mén)。
檢查對象為區級參加社會(huì )保險用人單位，使用通用型企業(yè)信用風(fēng)險分級分類(lèi)結果標準，A類(lèi)抽查比例1%、B類(lèi)抽查比例3%、C類(lèi)抽查比例15%、D類(lèi)抽查比例100%。
二、檢查要求
此次檢查要嚴格按照省、市“雙隨機、一公開(kāi)”執法檢查關(guān)于跨部門(mén)、分級分類(lèi)監管等相關(guān)工作及省、市“互聯(lián)網(wǎng)+監管”通用移動(dòng)檢查系統應用要求，在檢查結束后5日內，通過(guò)“山東省政府部門(mén)聯(lián)合‘雙隨機、一公開(kāi)’監管平臺”和通用移動(dòng)行政檢查系統錄入檢查結果。對檢查發(fā)現存在問(wèn)題的，要及時(shí)更新整改情況并進(jìn)行發(fā)布。
威海經(jīng)開(kāi)區科技創(chuàng )新局2022年度書(shū)面審查專(zhuān)項抽查方案（監管局）.docx